По версии следствия, мужчина, будучи депутатом Законодательного собрания Краснодарского края, являлся генеральным директором коммерческого предприятия. Им в период с января 2009 года по сентябрь 2010 года из заработной платы работников предприятия удерживался налог на доходы физических лиц. Однако удержанные денежные средства директором в бюджет перечислялись не в полном объеме и расходовались через кассу предприятия в личных целях, в том числе на получение беспроцентного кредита